財富傳承不僅僅是把資產傳承給下一代這麼簡單，還需要考量的部分包括傳承給誰？如何分配？如何節稅？如何何兼顧自己和子女的人生規劃？這些都需要事先了解及準備！
其中有許多可能面臨的風險，最常看到的就是遺產分配不均、高額遺產稅、贈與稅、資產傳承不完全，造成下一代爭產家庭失和的情況，隨著高淨值人群不斷增多，家族財富傳承問題嚴然已成為一個社會熱題。
目前市場上運用較為普遍的法律工具包括遺囑、贈與、保險保單、信託這四種最常見，以下就這四類財富傳承工具在使用上的債務隔離、傳承效果、資訊保密、稅務規劃等因素進行比較分析。
一、遺囑
生前訂定遺囑安排遺產的繼承人，是目前最多人傳承資產的方式，依照法律的相關規定對其所擁有的財產、事物做出的個人處分決定，並當遺囑人死亡後立即發生法律效力的文件。但遺囑的訂定仍需符合《民法》特留分規定。且許多人忽略的是，繼承人需先繳完「遺產稅」才能繼承遺產，在實務上常發生子女沒有足夠現金來繳納遺產稅的情況
設立遺囑在某種程度上可以有效避免財富繼承問題的產生，但仍有許多不足之處：
1、解決表面分配問題，但可能發生特留份爭議。
2、必須符合法律要件才能成為有效的遺囑，形式要件上容易發生繼承人爭執。
3、可能承擔高額稅負，財富有損耗；
4、私人財富與企業財富無法有效隔離；
5、繼承內容或將公開，隱私性不強。
二、贈與
生前贈與財產，不會受到法定特留份的限制，是最容易簡單使用的傳承工具。自 111 年起，每人每年贈與免稅額調高為 244 萬元，超過的部分將依金額課徵 10%、15%、20% 的贈與稅。若父母每年都贈與子女免稅額的上限，確實能最有效的節稅。
但贈與後即喪失對贈與財產的掌控權，子女如何運用這筆資金亦有可能不盡其撫養照顧義務是一大隱憂，另有受贈人身故的風險（贈與財產變為遺產，繼承方向有可能發生不可控制的清況）。
多數人規劃資產傳承的方式為「贈與」及「遺囑」，如生前贈與現金及不動產、死後依遺囑分配資產等等，但因為會產生贈與稅、遺產稅、特留份限制等情況，故可考慮運用「金融工具」來避免資產傳承可能會產生的風險，如「保險」及「信託」可以合法的預留稅源，也較能避免遺產爭議，以下進行介紹。三、保險
預留稅源
保險其實是傳承資產的一大利器，原因為保險理賠金中的「身故保險金」不列入被保險人的遺產中，也不列入受益人的基本所得（每戶 3,330 萬元以下），所以可以拿這筆理賠金來繳納其他房屋、不動產、現金遺產的遺產稅，不必擔心繳不出遺產稅而無法順利繼承的問題。更重要的是保險受益人的填寫並不受《民法》特留分限制，能按照被繼承人的意願將資產傳承給想傳承的人。
風險轉移
大額保單作為風險管理工具之一，可以透過風險轉移的方式，將高淨值人士的人身風險轉嫁給保險公司，並且能做到相對債務隔離、避免高額稅負，進而減少財富傳承中的損耗，且操作手續簡便、具備較強的私密性。
融資功能
同時大額保單具備融資功能，可根據大額保單的現金價值在保險公司進行質押貸款，貸款審批速度快，利率相對較低，且不影響保單的保障功能，投保人透過約束受益人財富支配權力從而達到財富傳承效果。目前大額保險只能傳給已出生的人，普遍無法持續惠及多代。
被繼承人
四、信託
信託可結合上述幾個傳承工具，讓資產傳承能更有效的按照被繼承人的計劃來執行，如遺囑信託、安養信託、子女保障信託、保險金信託。但若有贈與、繼承信託委託人資產的情況，信託受益人仍需繳納相關稅額。
家族信託
家族信託是一種信託機構受個人或家族的委託，代為管理、處置家庭財產的財產管理方式，以實現委託人的財富規劃及傳承目標，其收益人一般為本家族的成員。
家族信託依財產類型劃分為資金信託、不動產信託、股權信託、藝術品信託及事務管理類信託；依信託職能分類可分為家族財富傳承信託、企業股權信託、子女教育及職業規劃信託、遺產信託和婚姻資產保全信託等。其功能及優勢如下：
家族信託的財產在所有權和受益權上具有分離性，故可根據委託人意願簽訂信託合同，指定受益人，甚至是未出生的人都可以做受益人。
家族信託能夠較好地應對複雜的家族關係，可實現非正式家族成員的財富傳承。
信託財產的獨立性使其可將信託財產與其他財產區分開，企業與個人財產區分開，並充分保證信託財產的安全。
可約定信託傳承事務，信託計畫的本金及收益分配也可靈活制定，無論生前、生後可切實做到符合委託人意願，財富傳承的持續性較強。
保險金信託
保險金信託是一項結合保險與信託的金融服務產品，以保險金給付為信託財產，由保險投保人和信託機構簽訂保險信託合約書，當被保險人身故發生理賠或滿期保險金給付時，由保險公司將保險金交付受託人（即信託機構），由受託人依信託合約的約定管理、運用、並按信託合約約定方式，將信託財產分配給受益人，並於信託終止或到期時，交付剩餘資產給信託受益人。
善用各種傳承工具，避免資產大幅縮水
做好資產傳規劃的目的，是為了下一代能順利且盡量以較完整的方式繼承遺產，避免下一代繼承時發生財富縮水、繼承糾紛等問題。越早開始準備資產傳承規劃，能夠節稅、完整傳承資產的空間也越大！
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